公開資訊
内部稽核
- 内部稽核之目的：检查及评估内部控制制度之有效性、适时提供改善建议，以确保各项制度得以持续有效实施，并藉评估及改善风险管理，协助董事会及管理阶层达成暨定目标。
- 隶属部门：董事会
- 人员配置情形：内部稽核主管一名；内部稽核人员一名
- 内部稽核部门之运作
- 评估及追踪公司内部控制制度之执行情形
- 建立及维护公司内部稽核制度
- 检讨现有制度，以确保各项政策、法令之遵循
- 研拟改善计划
- 他专案事项之规划及执行
独立董事与内部稽核主管及会计师之沟通情形
一.独立董事与内部稽核主管及会计师沟通政策
(一)每年至少一次召开会计师与稽核主管单独会议，讨论已完成之内部稽核主管与会计师外部查核意见，以及根据该年度查核缺失进行沟通，沟通意见做成纪录提董事会报告。
(二)会计师每年至少一次与独立董事单独会议，报告查核或核阅结果及相关应注意事项。
(三)其他：发生重大异常事项，或独立董事、稽核主管及会计师认为有必要独立沟通之事宜，可以不定期随时召开会议沟通。
二.民国111年独立董事与内部稽核主管沟通之记录：
| 日期 | 沟通事项、决议状况与后续处理 |
| 110/03/23 |
一、议案内容: 1.报告 110 年第一季稽核业务执行结果 2.110 年第一季签证会计师与公司治理单位沟通事项 二、审计委员会决议结果:经讨论沟通后无异议通过 |
| 110/05/06 |
一、议案内容: 1.报告 110 年第一季稽核业务执行结果 2.110 年第一季签证会计师与公司治理单位沟通事项 二、审计委员会决议结果:经讨论沟通后无异议通过 |
| 110/07/02 |
一、议案内容: 1.报告 110 年第二季稽核业务执行结果 2.110 年上半年签证会计师与公司治理单位沟通事项 二、审计委员会决议结果:经讨论沟通后无异议通过 |
| 110/11/04 |
一、议案内容: 1.报告 110 年第三季稽核业务执行结果 2.110 年第三季签证会计师与公司治理单位沟通事项 二、审计委员会决议结果:经讨论沟通后无异议通过 |
| 111/05/16 |
一、议案内容: 1.报告 111 年第一季稽核业务执行结果 2.111 年第一季签证会计师与公司治理单位沟通事项 二、审计委员会决议结果:经讨论沟通后无异议通过 |
| 111/08/15 |
一、议案内容: 1.报告 111 年第二季稽核业务执行结果 2.111 年上半年签证会计师与公司治理单位沟通事项 二、审计委员会决议结果:经讨论沟通后无异议通过 |
| 111/11/10 |
一、议案内容: 1.报告 111 年第三季稽核业务执行结果 2.111 年第三季签证会计师与公司治理单位沟通事项 二、审计委员会决议结果:经讨论沟通后无异议通过 |